付国外设计公司设计费的所得税问题

大粽子 · 发表于 2016-6-16 11:41

请教高人：给国外的设计公司支付设计费，是否要代缴企业所得税？谢谢！

hustandlisha · 发表于 2016-6-16 14:05

设计费以什么载体进口的，光盘or图纸？

如果是光盘，需海关缴纳13%增值税，但可以去抵扣的

大粽子 · 发表于 2016-6-16 14:22

hustandlisha 发表于 2016-6-16 14:05
设计费以什么载体进口的，光盘or图纸？

如果是光盘，需海关缴纳13%增值税，但可以去抵扣的

如果全是电子版的呢？

hustandlisha · 发表于 2016-6-16 14:50

那会多6%的税率，还牵扯到知识产权审核的问题，建议签合同时以光盘为载体，技术图纸以光盘名义进口进来，就可以合理避免这个6%税，方便省事

大粽子 · 发表于 2016-6-16 15:27

这个怎么去抵扣增值税呢？

64位实习生 · 发表于 2016-6-16 18:36

本帖最后由 64位实习生于 2016-6-16 18:47 编辑

国内付国外设计服务费，不需要交 6%增值税，营业税是要代缴~

除了这种，还有三种情况不需要交增值税，以后你在工作中慢慢摸索~

64位实习生 · 发表于 2016-6-16 18:38

本帖最后由 64位实习生于 2016-6-16 18:44 编辑

hustandlisha 发表于 2016-6-16 14:50
那会多6%的税率，还牵扯到知识产权审核的问题，建议签合同时以光盘为载体，技术图纸以光盘名义进口进来，就 ...

还有买光盘这个玩的？？？不都是设计服务吗? 以设计服务的名义~ 又快又省事又省钱，另外版权一般是对方的，人家一般不会卖~

大粽子 · 发表于 2016-6-17 09:05

都营改增了，怎么还有营业税要代缴？

hustandlisha · 发表于 2016-6-17 09:24

64位实习生发表于 2016-6-16 18:38
还有买光盘这个玩的？？？不都是设计服务吗? 以设计服务的名义~ 又快又省事又省钱，另外版权一般是对 ...

设计服务会多6%税，去年我操作过是这样的
光盘只是个名义，避税而已

64位实习生 · 发表于 2016-6-17 19:11

hustandlisha 发表于 2016-6-17 09:24
设计服务会多6%税，去年我操作过是这样的
光盘只是个名义，避税而已

。。。你这是坑公司啊，哥！这种类型的合同，签技术服务合同就行了，图纸作为附件提供~ 支付美元，不需要交增值税~ 我都不知道经手过多少这样的合同了，你多跟你们财务交流，早知道这样分我3%，另外3%给公司省了，双赢多好~~~

64位实习生 · 发表于 2016-6-17 19:17

大粽子发表于 2016-6-17 09:05
都营改增了，怎么还有营业税要代缴？

只说营改增，又没说取消~ 该交的继续交。。。另外支付国外技术服务费，不需要交增值税，祝你好运~
还有，如果你已经交这种类型的增值税了，就别想着退税了，特定条件下的退税政策不适用于你这种情况，不过财务可以用抵扣联去抵扣~ 唉，总的来说还是亏了。。。

hustandlisha · 发表于 2016-6-19 11:28

64位实习生发表于 2016-6-17 19:11
。。。你这是坑公司啊，哥！这种类型的合同，签技术服务合同就行了，图纸作为附件提供~ 支付美元，不需 ...

我做光盘又没6%

hustandlisha · 发表于 2016-6-19 11:32

64位实习生发表于 2016-6-17 19:17
只说营改增，又没说取消~ 该交的继续交。。。另外支付国外技术服务费，不需要交增值税，祝你好运~
还 ...

你得意思签设计服务合同，没任何税？

大粽子 · 发表于 2016-6-19 12:06

有些晕了！我们财务说，增值税是肯定要缴的！还有附在上面的城建和教育附加。。。

64位实习生 · 发表于 2016-6-19 17:15

本帖最后由 64位实习生于 2016-6-19 17:28 编辑

hustandlisha 发表于 2016-6-19 11:32
你得意思签设计服务合同，没任何税？

你最光盘多少增值税？我只接触过17%，6%，0%只几种~

我只说技术服务（国内付国外美元）不需要交6%的增值税，其余都是老规矩~~

64位实习生 · 发表于 2016-6-19 17:18

hustandlisha 发表于 2016-6-19 11:28
我做光盘又没6%

1% 也很多啊，假如你是200万美元的合同，增值税按照1%算就是2万美元，就是12万人民币，也不少吧~ 5%就是 60万人民币，啊要疯了

64位实习生 · 发表于 2016-6-19 17:26

本帖最后由 64位实习生于 2016-6-19 17:32 编辑

大粽子发表于 2016-6-19 12:06
有些晕了！我们财务说，增值税是肯定要缴的！还有附在上面的城建和教育附加。。。

你让那些财务人员要么滚蛋，要么去银行问清楚再答复你，不要应付差事~ 都这么搞，难怪都倒闭了。。。

国内付国外设计服务费，绝对不需要交 6%的增值税！

以前国内付国外海运费是不需要交增值税的，大概是13年还是14年改了，要交6%增值税。

除了国内付国外设计服务费不需要交增值税，还有：保税区内公司付外币不需要交；国内付国外海运费不交，这个上面说了，已经改了，还有小金额不需要交增值税（好像是合同额小于5万美元付外币不需要交）

祝你好运

hustandlisha · 发表于 2016-6-20 10:31

64位实习生发表于 2016-6-19 17:18
1% 也很多啊，假如你是200万美元的合同，增值税按照1%算就是2万美元，就是12万人民币，也不少吧~ 5%就 ...

我的意思是我做光盘，海关会有13%增值税，然后财务当月拿去抵扣，实际上就没税费了。

你做技术服务，会产生哪些税费？因为我之前都是做光盘的，不太清楚，所以问问你。如果更方便，下次就试试

大粽子 · 发表于 2016-6-20 21:58

64位实习生发表于 2016-6-19 17:26
你让那些财务人员要么滚蛋，要么去银行问清楚再答复你，不要应付差事~ 都这么搞，难怪都倒闭了。。。 ...

是否各地的税务机关执行的政策有差异呢？北京，上海是否都得交？
是我们财务部长跟我说要交6%的增值税和7.5%的企业所得税。签100万的设计合同，要为国外设计公司代扣代缴13.5万的税！他说是税务局要的！

64位实习生 · 发表于 2016-6-21 00:07

本帖最后由 64位实习生于 2016-6-21 00:14 编辑

hustandlisha 发表于 2016-6-20 10:31
我的意思是我做光盘，海关会有13%增值税，然后财务当月拿去抵扣，实际上就没税费了。

你做技术服务， ...

你做光盘进口，相当于进口物资，先要交6%的关税（最好先查下进口国家的光盘有没有被列入倾销名单，要是有还得征收反倾销税，这个税比率很高10%到50%的很常见），在加上关税的基础上再征收13%的增值税~~~ 直接进口就是这两样支出好像~ 这个税是根据你进口物资的合同价值来订的，如果你光盘合同包含着设计费，多交的钱就多了去了，如果你技术费另付，光盘只是本身价值就还好没多少

抵扣这个事，能不做就不做，真金白银放自己手上流通不好，宁要被套住！而且抵扣只能抵扣增值税，关税没法抵扣。再说货币具有时间价值，明天的 50万跟今天的50万不可同日而语~